Sinistralité : définition et indicateurs
La sinistralité désigne l'ensemble des sinistres qui frappent un portefeuille d'assurance sur une période, mesurés par leur nombre et par leur coût. Elle se lit le plus souvent dans le ratio sinistres sur primes, dit S/P, qui rapporte la charge de sinistres de la période aux primes acquises. C'est la donnée de base de la tarification, du provisionnement et du pilotage technique.
Fréquence, coût moyen et charge
La charge de sinistres se décompose en fréquence et en coût moyen : le nombre de sinistres rapporté au nombre de contrats ou à l'exposition, puis le coût moyen de chaque sinistre. Les deux évoluent pour des raisons distinctes. La fréquence suit les comportements, la prévention et le climat ; le coût moyen suit le prix des réparations et des soins, et l'évolution des indemnisations accordées par les tribunaux.
Les actuaires séparent les sinistres attritionnels, nombreux et de coût modeste, des sinistres graves, rares et coûteux, et des événements naturels. Chaque famille se modélise à part : la première par des lois de fréquence et de coût, la deuxième par des lois de queue de distribution, la troisième par des modèles de catastrophe.
Survenance, exercice comptable et développement
La sinistralité se lit par année de survenance, celle où le sinistre s'est produit, ou par exercice comptable, celui où il est enregistré. La vue par survenance mesure la qualité réelle d'un portefeuille ; la vue comptable mêle les sinistres de l'année et les bonis ou malis sur les années antérieures. La charge d'une année évolue longtemps après la survenance, au fil des déclarations tardives, des réévaluations et des recours : le triangle de développement suit cette évolution.
Qui la suit
L'actuaire non-vie analyse la sinistralité pour réviser les tarifs et calculer les provisions. Le responsable du pilotage technique la suit mois par mois, par produit, par canal et par région, et explique les écarts avec le plan. Le contrôleur de gestion la relie au compte de résultat, aux frais généraux et au budget, et alimente les tableaux de bord de la direction générale avec des indicateurs comparables d'une période à l'autre.
Les métiers
Les métiers qui s'en occupent.
- Assurance & Métiers TechniquesActuaire Non-Vie
45 k€ à 160 k€ brut annuel
- Assurance & Métiers TechniquesResponsable Pilotage Technique
50 k€ à 130 k€ et plus brut annuel
- Pilotage de la PerformanceContrôleur de Gestion
38 k€ à 95 k€ brut annuel
Questions fréquentes
Sinistralité : vos questions.
- Comment calculer le ratio S/P ?
- Le ratio S/P divise la charge de sinistres par les primes acquises de la même période. La charge comprend les sinistres payés et la variation des provisions pour sinistres, avec ou hors frais de gestion des sinistres selon la convention retenue. Les primes acquises correspondent à la part des primes émises qui couvre la période. Le ratio se calcule brut ou net de réassurance, et la convention choisie s'indique avec le chiffre.
- Qu'est-ce qu'un boni de liquidation ?
- Un boni de liquidation apparaît quand les sinistres d'années passées se règlent pour un montant inférieur à celui qui avait été provisionné. La différence améliore le résultat de l'exercice où elle se constate. Le mali est l'inverse : une insuffisance de provision qui pèse sur le résultat. Suivis année par année, bonis et malis renseignent sur la prudence des provisions et la justesse des hypothèses retenues aux clôtures précédentes.
- Comment l'inflation agit-elle sur la sinistralité ?
- L'inflation augmente le coût moyen des sinistres : prix des pièces et de la main-d'œuvre en automobile, coûts de construction en habitation, dépenses de santé et indemnités en dommages corporels. Son effet dure plus longtemps sur les branches longues, où les sinistres se règlent des années après leur survenance. Les actuaires l'intègrent aux tarifs et aux provisions, en distinguant l'inflation générale et l'inflation propre à chaque poste.
Dans le lexique : Ratio combiné, Chain ladder, PSAP (provision pour sinistres à payer).
À propos de l'auteur
Consultant Sourcing chez Entourage Recrutement
Sourceur depuis sept ans sur les métiers financiers et technologiques, Bruno approche les profils qui restent loin des annonces. Il intervient sur les mandats en CDI comme sur les missions freelance.
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