Power Query : définition et usages en finance
Power Query est l'outil de Microsoft qui importe, nettoie et transforme des données dans Excel et dans Power BI. Chaque opération réalisée dans son éditeur s'enregistre comme une étape, dans un langage appelé M, et la série d'étapes se rejoue d'un clic à chaque actualisation. Pour un contrôleur de gestion, il remplace les retraitements manuels répétés chaque mois sur les extractions de l'ERP.
D'un complément Excel à un moteur commun
Microsoft a présenté le projet en 2011 sous le nom de code Data Explorer, puis l'a publié en 2013 comme complément pour Excel 2010 et 2013, sous le nom de Power Query. Excel 2016 l'a intégré à l'onglet Données, un temps sous l'intitulé Récupérer et transformer. Le même moteur équipe Power BI Desktop, les flux de données du service Power BI, Microsoft Fabric et d'autres produits de l'éditeur.
Le langage M, de son nom complet Power Query M formula language, est un langage fonctionnel : chaque étape reçoit le résultat de la précédente. L'éditeur l'écrit à la place de l'utilisateur, qui peut le modifier dans l'éditeur avancé pour créer des fonctions ou des paramètres.
Les usages en contrôle de gestion et en FP&A
Les équipes financières s'en servent pour assembler les balances de plusieurs entités extraites de l'ERP, ajouter les uns aux autres les fichiers mensuels déposés dans un dossier, rapprocher un plan de comptes local de celui du groupe par une table de correspondance, ou transformer en tableau exploitable un budget saisi en colonnes par mois, grâce au dépivotage. Le résultat alimente un tableau croisé dynamique, un modèle Power Pivot ou un rapport Power BI.
La valeur tient à la répétition : le traitement construit une fois se rejoue à chaque clôture, avec des étapes lisibles et vérifiables par un collègue, là où une série de copier-coller se refait à la main et se contrôle mal. Un auditeur ou un successeur retrouve dans la liste des étapes la logique complète du retraitement.
Qui se sert de Power Query
Le contrôleur de gestion l'utilise pour préparer ses reportings mensuels et ses analyses d'écarts à partir des extractions comptables et opérationnelles. L'analyste ou le manager FP&A s'en sert pour consolider les prévisions des entités et alimenter ses modèles de budget et de reforecast. Le data analyst y prépare les données de ses rapports Power BI, et fait passer vers l'entrepôt de données les traitements devenus trop lourds ou trop partagés pour rester dans un classeur.
Les métiers
Les métiers qui s'en occupent.
- Pilotage de la PerformanceContrôleur de Gestion
38 k€ à 95 k€ brut annuel
- Pilotage de la PerformanceFP&A
40 k€ à 140 k€ et plus brut annuel
- Data, BI & PlateformesData Analyst
35 k€ à 95 k€ et plus brut annuel
Questions fréquentes
Power Query : vos questions.
- Quelle différence entre Power Query et Power Pivot ?
- Power Query prépare les données : il les importe, les nettoie et les met en forme. Power Pivot les modélise : il relie plusieurs tables entre elles et calcule des mesures avec le langage DAX, comme une marge cumulée ou un écart au budget. Les deux se suivent dans le même classeur ou le même fichier Power BI : Power Query charge des tables propres dans le modèle, que Power Pivot exploite ensuite dans les tableaux croisés et les rapports.
- Power Query peut-il se connecter à SAP ?
- Oui : Power Query dispose de connecteurs vers SAP HANA et SAP Business Warehouse, en plus des bases de données, des fichiers, des dossiers partagés, des listes SharePoint et de nombreux services en ligne. Pour l'ERP lui-même, les équipes financières passent souvent par une extraction planifiée, un entrepôt de données ou une vue exposée par la DSI, qui garantit des chiffres cohérents avec la comptabilité et des droits d'accès maîtrisés.
- Faut-il savoir coder pour utiliser Power Query ?
- L'essentiel du travail se fait à la souris dans l'éditeur : filtres, fusions, ajouts de colonnes, dépivotage, regroupements, chaque action devenant une étape enregistrée. Le langage M sert à aller plus loin : créer une fonction appliquée à tous les fichiers d'un dossier, paramétrer un chemin ou une période, traiter un cas que l'interface couvre mal. De nombreux contrôleurs de gestion l'apprennent ainsi, en lisant le code que l'éditeur a généré pour eux.
Dans le lexique : ETL, Tableau de bord financier, Reforecast.
À propos de l'auteur
Co-fondateur d'Entourage Recrutement
Après près de douze ans passés sur les fonctions financières, Warren a co-fondé Entourage Recrutement. Il conduit aujourd'hui les recrutements en CDI et la chasse de têtes sur les postes critiques, du contrôle de gestion à la direction financière, ainsi que le management de transition Finance.
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