IARD : définition et branches
IARD signifie incendie, accidents et risques divers : le sigle désigne les assurances de dommages, qui couvrent les biens de l'assuré et sa responsabilité envers les tiers. Il recouvre la plus grande partie des branches non-vie définies par le Code des assurances. Le marché distingue l'IARD des particuliers (automobile, habitation) et l'IARD des entreprises (dommages aux biens, responsabilité civile, flottes, construction).
Ce que recouvre l'IARD
Le Code des assurances classe les opérations en branches pour l'octroi de l'agrément par l'ACPR (article R. 321-1). Les branches 1 à 18 forment l'assurance non-vie. L'IARD en retient les assurances de biens et de responsabilité : incendie et éléments naturels, autres dommages aux biens, véhicules terrestres, responsabilité civile automobile et générale, crédit et caution, pertes pécuniaires diverses, protection juridique, assistance. Les branches accidents et maladie, également non-vie, se rattachent plutôt à la santé et à la prévoyance.
Les contrats IARD sont en majorité annuels et reconduits tacitement. Ils obéissent au principe indemnitaire : l'assureur répare le préjudice réellement subi, dans la limite de la valeur assurée et des plafonds du contrat. Cette logique sépare l'IARD des assurances de personnes à caractère forfaitaire, où le montant versé se fixe dès la signature.
La technique propre à l'IARD
La prime s'encaisse à l'échéance et le sinistre survient dans l'année, mais son règlement s'étale parfois sur de longues périodes. Les branches courtes, comme l'habitation ou le bris de glace, se liquident en quelques mois. Les branches longues, comme la construction, couverte au titre de la garantie décennale, ou la responsabilité civile médicale, portent des provisions pendant de nombreuses années, et leur résultat reste incertain longtemps après la clôture.
Le résultat technique se lit dans le ratio combiné, qui rapporte sinistres et frais aux primes acquises. La volatilité vient des événements climatiques, que la réassurance et le régime des catastrophes naturelles absorbent en partie, et des sinistres graves, rares et coûteux, qui se modélisent à part.
Qui travaille en IARD
L'actuaire non-vie construit les tarifs, calcule les provisions pour sinistres et mesure le besoin en capital de chaque portefeuille. Le comptable technique enregistre primes, sinistres, commissions et cessions en réassurance, puis arrête les comptes par branche. Le responsable du pilotage technique suit la rentabilité de chaque produit et de chaque réseau, explique les écarts au plan et prépare les décisions de tarif et de réassurance avec la direction.
Les métiers
Les métiers qui s'en occupent.
- Assurance & Métiers TechniquesActuaire Non-Vie
45 k€ à 160 k€ brut annuel
- Assurance & Métiers TechniquesComptable Technique Assurance
48 k€ à 115 k€ et plus brut annuel
- Assurance & Métiers TechniquesResponsable Pilotage Technique
50 k€ à 130 k€ et plus brut annuel
Questions fréquentes
IARD : vos questions.
- Quelle différence entre IARD et assurance de personnes ?
- L'IARD couvre ce que l'assuré possède et ce dont il répond : ses biens, son véhicule, sa responsabilité envers les tiers. L'assurance de personnes couvre l'assuré lui-même : décès, épargne, retraite, santé, prévoyance. La distinction a des effets concrets : principe indemnitaire en IARD, prestations forfaitaires possibles en assurance de personnes, agréments distincts, et des méthodes de provisionnement propres à chaque famille.
- Qu'est-ce que l'IARD des entreprises ?
- L'IARD des entreprises regroupe les contrats qui protègent les actifs et la responsabilité d'une personne morale : dommages aux biens et pertes d'exploitation, responsabilité civile générale et professionnelle, flotte automobile, marchandises transportées, construction. Les capitaux assurés y sont plus élevés et les contrats plus personnalisés qu'en assurance des particuliers, ce qui donne une large place à la coassurance, aux programmes internationaux et à la réassurance facultative.
- L'IARD relève-t-il de Solvabilité 2 ?
- Oui, comme toute l'assurance non-vie. Les provisions IARD se calculent en meilleure estimation, en séparant provisions pour primes et provisions pour sinistres, et le capital requis comprend un module de risque non-vie qui couvre le risque de primes et de réserve, le risque de cessation et le risque de catastrophe. Les états réglementaires ventilent primes, sinistres et provisions par ligne d'activité, un découpage proche des branches IARD.
Dans le lexique : Réassurance, Ratio combiné, Sinistralité.
À propos de l'auteur
Co-fondateur d'Entourage Recrutement
Après près de douze ans passés sur les fonctions financières, Warren a co-fondé Entourage Recrutement. Il conduit aujourd'hui les recrutements en CDI sur les postes critiques de la Finance, du contrôle de gestion à la direction financière.
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